月次報告・経理レポートでAIを使う前の確認リスト 2026年5月版
月次報告や経理レポート共有でAIを使う前に、AIに任せてよい下書き範囲、数値確認、増減理由、機密情報、保存場所、共有前チェックを整理する実務ガイド。
AIに任せるのは「文章化」と「確認観点の整理」
月次報告でAIを使うときは、最初に役割を分けます。
AIに任せやすいのは、確認済みの数値メモを読みやすい文章にすること、前月差や前年差の説明候補を整理すること、経営者に確認してほしい点を短くまとめることです。
反対に、売上や利益の確定、会計処理の正しさ、税務上の判断、経営判断はAIに任せません。
「AIが原因を考えたからそう書く」のではなく、「人が確認した事実をAIで読みやすく整える」という順番にします。
AIに任せやすいのは、確認済みの数値メモを読みやすい文章にすること、前月差や前年差の説明候補を整理すること、経営者に確認してほしい点を短くまとめることです。
反対に、売上や利益の確定、会計処理の正しさ、税務上の判断、経営判断はAIに任せません。
「AIが原因を考えたからそう書く」のではなく、「人が確認した事実をAIで読みやすく整える」という順番にします。
数値メモは「確認済み」と「確認中」に分ける
AIに月次コメントを作らせる前に、数値メモを2つに分けます。
1つは、会計ソフトや集計表で確認済みの売上、費用、利益、前月差、前年差です。
もう1つは、まだ理由が分かっていない増減、担当部署に確認中の費目、締め処理が終わっていない数字です。
確認中の数字をAIにそのまま入れると、もっともらしい理由を補ってしまうことがあります。
プロンプトには「確認済みの事実だけで書く」「不明な理由は確認中と書く」「推測で原因を断定しない」と入れてください。
1つは、会計ソフトや集計表で確認済みの売上、費用、利益、前月差、前年差です。
もう1つは、まだ理由が分かっていない増減、担当部署に確認中の費目、締め処理が終わっていない数字です。
確認中の数字をAIにそのまま入れると、もっともらしい理由を補ってしまうことがあります。
プロンプトには「確認済みの事実だけで書く」「不明な理由は確認中と書く」「推測で原因を断定しない」と入れてください。
増減理由は人が確認してから文章にする
月次報告では、数字そのものより「なぜ変わったか」が読まれます。
ただし、AIに原因を自由に考えさせると、実際には確認していない季節要因、営業施策、コスト増をそれらしく書くことがあります。
先に人が、売上増減、広告費、人件費、仕入、外注費などの主な変化について、分かっている理由を短くメモします。
AIには、そのメモを経営会議向けに短く整えさせます。
理由が不明な項目は「要確認」と残す方が、報告としては誠実です。
ただし、AIに原因を自由に考えさせると、実際には確認していない季節要因、営業施策、コスト増をそれらしく書くことがあります。
先に人が、売上増減、広告費、人件費、仕入、外注費などの主な変化について、分かっている理由を短くメモします。
AIには、そのメモを経営会議向けに短く整えさせます。
理由が不明な項目は「要確認」と残す方が、報告としては誠実です。
請求書・経費の保存場所と混ぜない
月次レポートを作る過程では、請求書、領収書、電子取引データ、会計ソフトの出力、スプレッドシート、Slack通知文など、複数のファイルが出てきます。
国税庁は、インボイス制度や電子帳簿保存法に関する制度情報を公開しています。
AIとの会話履歴を、請求書や電子取引データの保存場所にしないことが大切です。
保存すべき原本、確認済みの月次資料、AIで作った共有文の下書きは分けます。
会社で決めたフォルダ、会計システム、文書管理場所に残すものを先に決めてから、AIを使います。
国税庁は、インボイス制度や電子帳簿保存法に関する制度情報を公開しています。
AIとの会話履歴を、請求書や電子取引データの保存場所にしないことが大切です。
保存すべき原本、確認済みの月次資料、AIで作った共有文の下書きは分けます。
会社で決めたフォルダ、会計システム、文書管理場所に残すものを先に決めてから、AIを使います。
機密情報を入れる前に伏せる
月次報告には、売上、利益、人件費、取引先名、部門別実績、資金繰りに近い情報が含まれることがあります。
これらは社外に出せない機密情報です。
外部AIを使う場合は、取引先名をA社、部門名を部門A、金額を概算、個人名を担当者に置き換えます。
個人情報保護委員会は、生成AIサービスの利用に関する注意喚起を公開しています。
実データを扱う必要がある場合は、会社で利用を認めているAIサービスか、入力データの扱いがどうなっているかを確認します。
これらは社外に出せない機密情報です。
外部AIを使う場合は、取引先名をA社、部門名を部門A、金額を概算、個人名を担当者に置き換えます。
個人情報保護委員会は、生成AIサービスの利用に関する注意喚起を公開しています。
実データを扱う必要がある場合は、会社で利用を認めているAIサービスか、入力データの扱いがどうなっているかを確認します。
共有前に5つだけ確認する
AIが作った月次報告コメントや共有文は、送る前に次の5つを確認します。
1. 数値が確定済みの資料と合っているか。
2. 増減理由をAIが勝手に補っていないか。
3. 取引先名、個人名、部門別の機密情報を出しすぎていないか。
4. 経営者や部門長が次に確認すべき点が明確か。
5. 原本、月次資料、AI下書きの保存場所が混ざっていないか。
この確認を月次のチェックリストに入れておくと、忙しい月末でも使いやすくなります。
1. 数値が確定済みの資料と合っているか。
2. 増減理由をAIが勝手に補っていないか。
3. 取引先名、個人名、部門別の機密情報を出しすぎていないか。
4. 経営者や部門長が次に確認すべき点が明確か。
5. 原本、月次資料、AI下書きの保存場所が混ざっていないか。
この確認を月次のチェックリストに入れておくと、忙しい月末でも使いやすくなります。
まず前月分の報告で試す
月次報告AIは、締め作業の真っ最中に初めて使うより、前月分の資料で試す方が安全です。
すでに確認済みの月次メモを使い、AIに「今月の要点」「確認中の項目」「経営者への共有文」を作らせます。
経理担当者が見て、数字の読み違い、余計な原因づけ、機密情報の出しすぎがないかを確認します。
問題がなければ、次の月から月次報告コメントの下書き、Slack通知文、経営会議向けの確認事項整理に広げます。
すでに確認済みの月次メモを使い、AIに「今月の要点」「確認中の項目」「経営者への共有文」を作らせます。
経理担当者が見て、数字の読み違い、余計な原因づけ、機密情報の出しすぎがないかを確認します。
問題がなければ、次の月から月次報告コメントの下書き、Slack通知文、経営会議向けの確認事項整理に広げます。
確認した公式情報
このページは、2026年5月7日時点で確認できる公式情報をもとに、中小企業向けに再編集しています。
国税庁: No.6498 適格請求書等保存方式（インボイス制度）
国税庁: 電子帳簿保存法関係
個人情報保護委員会: 生成AIサービスの利用に関する注意喚起等について
国税庁: No.6498 適格請求書等保存方式（インボイス制度）
国税庁: 電子帳簿保存法関係
個人情報保護委員会: 生成AIサービスの利用に関する注意喚起等について